Продавец
Налогами занимается бухгалтер. Зачем они в аналитике?
Пилот
Чтобы чистая прибыль не была обманчиво высокой. Если налоги не указаны, отчеты считают прибыль до налога, и на каждом рубле вы видите больше, чем останется у вас в итоге. Настройка занимает две минуты, а влияет на P&L, карточки товаров и заказов.
Какие системы есть в портале
| Система | С чего считается налог | Ставка по умолчанию |
|---|---|---|
| УСН Доходы | от выручки | 6% |
| УСН Доходы минус расходы | от прибыли | 15% |
| УСН Доходы с НДС и УСН Доходы минус расходы с НДС | как у соответствующей УСН, плюс НДС | 6% и 15%, НДС 5% |
| АУСН Доходы | от выручки | 8% |
| АУСН Доходы минус расходы | от прибыли | 20% |
| ОСНО без НДС и ОСНО с НДС | от прибыли | ООО 25%, ИП 13% (НДФЛ); НДС 22% |
| Самозанятый (НПД) | от выручки | 4% от физлиц, 6% от юрлиц и ИП |
Ставки по умолчанию подставляются как отправная точка. Проверьте их по своему договору или у бухгалтера и при необходимости измените. Есть также патент: он задается фиксированной суммой за период, а не процентом.
Продавец
Я самозанятый, перепродаю товар. Мне подойдет НПД?
Пилот
Скорее нет. Самозанятость разрешена для товаров собственного производства и услуг, а не для перепродажи закупленного товара. Организация (ООО) на НПД быть не может. Уточните у бухгалтера: портал только считает по выбранной вами системе и не проверяет, подходит ли она вам по закону.
Показатели и настройки по порядку
Нажмите на название, чтобы увидеть, как это работает и на что обратить внимание.
Система налогообложенияОпределяет, от чего и по какой ставке считается налог.
- Как считается
- Для систем с базой "выручка" налог = ставка x выручка (за вычетом удержаний выкупа Ozon в СНГ, там доход - выплата Ozon). Для систем с базой "прибыль" налог = ставка x прибыль до налога, с учетом минимального налога. Патент - фиксированная сумма за период.
- Откуда данные
- Профиль, раздел "Налоги". Рассчитывается в P&L, карточках товаров и заказов, каталоге.
- Как читать
- Налог в P&L показан двумя строками: НДС и налог на доход или прибыль. Если применен минимальный налог, под строкой есть пояснение.
- Подвох
- Без настроенной системы налог не считается, и чистая прибыль завышена. Над отчетом в таком случае появляется предупреждение.
- Что делать
- Откройте профиль, раздел "Налоги", и выберите систему.
Форма (ИП или ООО) и ИННОт формы зависят доступные системы и ставка на ОСНО.
- Как считается
- ИНН организации - 10 цифр, ИП - 12, проверяется контрольная цифра. У ИП на ОСНО по умолчанию НДФЛ 13%, у ООО налог на прибыль 25%. Самозанятость доступна только ИП.
- Откуда данные
- ИНН и карточка продавца из Ozon (/v1/seller/info) или ручной выбор формы.
- Как читать
- Если у вас несколько магазинов с одним ИНН, налог считается на налогоплательщика целиком, а не отдельно по каждому магазину.
- Подвох
- Налоговые обязательства - у юрлица (ИНН), а не у магазина. Порог УСН, годовой налог и перенос убытков считаются по всем магазинам одного ИНН.
- Что делать
- Укажите ИНН для каждого юрлица. Магазины одного ИНН привяжите к одному налоговому юрлицу.
Дата начала действияС какой даты применяется настройка. Можно вести историю режимов.
- Как считается
- Настройка действует с указанной даты. Если система менялась внутри периода, налог за период считается с учетом долей выручки, пришедшихся на каждый режим. До первой настройки выручка не облагается.
- Откуда данные
- История налоговых настроек.
- Как читать
- Для карточки товара налог считается по настройке, действовавшей на дату каждого заказа.
- Подвох
- Если задать только текущую настройку, отчеты за прошлые периоды покажут налог только с даты начала действия.
- Что делать
- Для прошлых периодов добавьте записи с нужными датами.
НДС и ставки НДС товаровНДС к уплате по ставкам товаров, если вы на системе с НДС.
- Как считается
- НДС считается от выручки по ставкам, действующим на дату заказа. Ставки могут быть разными у разных товаров (10%, 22% и другие): тогда используется доля выручки по каждой ставке. Входящий НДС вычитается по доле, заданной в настройках. Для систем без НДС строка равна нулю.
- Откуда данные
- Настройки налогов и страница "Ставки НДС" (ставка товара из Ozon, ее можно переопределить вручную).
- Как читать
- Ставка НДС товара, заданная вручную, главнее ставки из Ozon. Если ставок несколько, под строкой НДС видна разбивка.
- Подвох
- Общая ставка 20/22% следует за ставкой режима (она менялась по датам), а ставки 10% и 0% остаются как заданы.
- Что делать
- Если вы на НДС, проверьте страницу "Ставки НДС": у товаров с пониженной ставкой она должна быть указана верно.
Вычет страховых взносовУменьшение налога на уплаченные страховые взносы.
- Как считается
- Для систем "Доходы" (УСН, АУСН) налог можно уменьшить на страховые взносы. Для систем "Доходы минус расходы", ОСНО и НПД вычет не применяется.
- Откуда данные
- Настройки взносов в разделе "Налоги".
- Как читать
- В P&L вычет уже учтен внутри налога, отдельной строкой показано его значение.
- Подвох
- Без указания взносов налог для ИП на УСН "Доходы" завышен.
- Что делать
- Если вы ИП без сотрудников, укажите взносы.
Минимальный налог УСННалог, который платится даже без прибыли.
- Как считается
- Для УСН "Доходы минус расходы" минимальный налог - 1% от выручки. Если налог по ставке меньше минимального, платится минимальный. В карточках он уже учтен в сумме.
- Откуда данные
- Правила системы, расчет в P&L и карточках.
- Как читать
- Под строкой налога появляется пояснение, что применен минимальный налог.
- Подвох
- Налог больше нуля при убыточном периоде - не ошибка расчета.
- Что делать
- Если минимальный налог применяется постоянно, оцените, не выгоднее ли вам УСН "Доходы".
Налог - оценкаРасчет портала помогает управлять, но не заменяет бухгалтерию.
- Как считается
- Портал считает налог по начислениям и заказам за период. Фактический налог определяет налоговая декларация и учет по датам оплаты.
- Откуда данные
- Настройки налогов и данные магазина.
- Как читать
- Для сверки используйте календарь отчетности и итоги периода.
- Подвох
- Не используйте цифру портала как налоговую консультацию.
- Что делать
- Сверьте систему и ставки со своим бухгалтером.
Разбор на примере
Продавец
Я на УСН "Доходы минус расходы" 15%. Прибыль за месяц до налога 100 000 рублей, выручка 1 000 000. Сколько налога?
Пилот
Считаем двумя способами и берем большее. По ставке: 15% x 100 000 = 15 000. Минимальный налог: 1% x 1 000 000 = 10 000. Больше первое, значит платится 15 000, чистая прибыль 85 000. А вот если прибыль 40 000: по ставке 6 000, минимальный 10 000, платится 10 000 и чистая прибыль 30 000.
Налог УСН 15% = max(15% x прибыль, 1% x выручка)
Прибыль 100 000: max(15 000; 10 000) = 15 000
Прибыль 40 000: max(6 000; 10 000) = 10 000
Прибыль 100 000: max(15 000; 10 000) = 15 000
Прибыль 40 000: max(6 000; 10 000) = 10 000
Это учебный пример без учета взносов и других вычетов. Свои цифры смотрите в P&L.
Типичные ошибки
- Не указать налоги. Чистая прибыль будет завышена на всю сумму налога.
- Выбрать систему "для красоты". Портал считает по выбранной системе и не проверяет, что она вам разрешена.
- Не добавить дату начала. Отчеты за прошлые периоды считаются без налога до первой настройки.
- Забыть про ставки НДС товаров. Если у товаров разные ставки, сумма НДС в P&L будет неточной.
- Путать налог портала с налогом в декларации. Это управленческая оценка по заказам, а не налоговый учет.
Что делать дальше
- Открыть профиль, раздел "Налоги", и выбрать систему, форму и дату начала.
- Заполнить взносы, если вы ИП на УСН "Доходы".
- Сверить налог в P&L со своим бухгалтером за один закрытый месяц.